Nachfolgeberatung

Unternehmens- und Vermögensnachfolgeberatung: Lebenswerke sichern und Ziele verwirklichen

In der Regel ist es so, dass das Vermögen unternehmerisch oder privat investiert ist, und dafür auf Konsum verzichtet wurde, um ein Lebenswerk zu schaffen oder es fortzuführen. Dabei ist es irrelevant, ob ein Nachlass von einer Million Euro oder 15 Milliarden Euro vorliegt. Die anfallende Erbschaftsteuer muss dann zum Beispiel entweder fremdfinanziert oder aus dem Verkauf des (Teil-)Nachlasses beglichen werden.

Im Rahmen der Unternehmens- und Vermögensnachfolgeberatung begleiten wir unsere Mandanten dabei, ihre Nachfolge zu gestalten. Im ersten Schritt geht es zunächst um die eigene Zielsetzung und Vorstellung, wie, an wen und ob es eine Nachfolge geben soll. Die Sicherung des eigenen Vermögens wie auch des Lebenswerks vorheriger Generationen ist dabei u.a. genau so wichtig wie die Nachfolgeplanung und damit zusammenhängende Rechte und Pflichten an die nächste Generation. Die nächste Generation muss nicht zwangsläufig die Rolle des Mandanten übernehmen, aber es ist wichtig, dass diese Rolle nicht verloren geht, insbesondere im Fall eines Unternehmensgeschäftsführers. Die Steuer- und Rechtsberatung hat eine bedeutende monetäre und funktionale Rolle in diesem Kontext. Bei der Entwicklung von Zielen für unsere Beratung basierend auf dem Verständnis des Mandanten, seinen Wünschen und anderen Aspekten, ergibt sich oft ein gemeinsamer Horizont für die Nachfolgeberatung.

Akram Juja

Associate Partner und Steuerberater

+49 2173-39 94 7 0

Warum Unternehmens- und Vermögensnachfolgeberatung bei der ECOVIS KSO?

Weil Akram Juja und sein Team über langjährige Erfahrung und fundiertes Fachwissen im Bereich der Unternehmens- und Vermögennachfolge verfügen. Dadurch erhalten Sie die nötige Fachunterstützung und Motivation, um gemeinsam mit Ihnen eine Strategie zu entwickeln, zu kommunizieren und umzusetzen. Zudem kann unser Bereich der Unternehmens- und Vermögensnachfolge interdisziplinär auf alle Leistungsbereiche bei der ECOVIS KSO zurückgreifen, um auch über den Tellerrand zu schauen und unsere Mandanten vollumfänglich beraten zu können.

Welchen Beratungsanspruch haben wir in der Nachfolgeberatung?

Die Nachfolgeberatung ist ein komplexer Prozess, der eine Vielzahl von Interessen und Aspekten berücksichtigt. Hier sind einige wichtige Punkte, die unsere Beratung definiert:

Interessenkonflikt: Wir beraten im Spannungsfeld der eigenen Wünsche und Vorstellungen, zwischen den (Steuer-)Rechtsdisziplinen und ggf. bei den Entscheidungen zwischen Familienfrieden und Unternehmens- bzw. Vermögenssicherung.

Nachhaltigkeit als Bestandteil souveräner Beratung: Wir betrachten nicht nur den aktuellen Zeitpunkt, sondern haben uns zum Ziel gesetzt, unseren Mandantinnen und Mandanten stets Handlungspotentiale offen zu halten, wenn dies möglich ist. Auch haben wir immer ein Augenmerk darauf, wie es nach vollendeter Nachfolgeberatung weitergehen kann.

Mediative Beratung: Wir agieren als neutrale und sachliche Nachfolgeberater um Problemstellungen zu lösen und gemeinsam die Ziele unserer Mandantinnen und Mandanten zu erreichen.

Fachlicher Support und Methodik: Wir bieten langjährige Erfahrung und ein fundiertes Fachwissen. Bewerte Methoden und Prozesse helfen uns dabei, Berechnungen effizient und effektiv durchzuführen sowie unseren Qualitätsanspruch zu standardisieren. Dies ermöglicht uns den Schwerpunkt anspruchsvolle individuelle Beratung zu legen.

Risikomanagement: Wir helfen dabei, potenzielle Risiken zu identifizieren, zu bewerten und zu minimieren. Dazu gehören steuerliche Risiken sowie rechtliche und finanzielle Risiken

Gestaltung von Nachfolgekonzepten: Wir entwickeln maßgeschneiderte Nachfolgekonzepte, die Ihre individuellen Bedürfnisse und Ziele berücksichtigen.

Fortlaufende Beratung: Die Nachfolgeberatung ist ein fortlaufender Prozess, der regelmäßige Anpassungen und Überprüfungen erfordert. Daher bieten wir eine kontinuierliche Beratung und Unterstützung, um für Sie beratend mit der Zeit zu gehen.

Geregelte Nachfolge für Ihr Unternehmen

Eine klares und rechtssicheres Nachfolgekonzept ist von entscheidender Bedeutung, um Konflikte zu vermeiden und Lebenswerke zu sichern. Nachfolgend stellen wir verschiedene Schadensarten dar, die wir mit unserer Nachfolgeberatung vermeiden möchten:

Verschonungsschaden: Veränderungen im Erbschaftsteuerrecht

Aktuelle politische Diskussionen und Reformen im Erbschaftsteuerrecht können zu Veränderungen führen, die die steuerliche Befreiung im Rahmen der Unternehmensvermögensübertragung betreffen. Eine rechtzeitige Planung und gegebenenfalls vorherige Schenkungen können Risiken minimieren.

Nachlassschaden: Erbschaftsteuer

Die Belastung durch Erbschaftsteuer kann einen erheblichen Teil des Nachlasses beanspruchen und somit das Lebenswerk gefährden, insbesondere wenn keine Liquiditätsreserven vorhanden sind.

Entwicklungsschaden: Streitigkeiten

Streitigkeiten unter den Erben können zu langwierigen Führungskrisen oder Imageschäden für Familienunternehmen führen und die Weiterentwicklung des Vermögens gefährden. Zudem gefährden Rechtsstreitigkeiten den Familienfrieden und das übertragene Vermögen.

Die rechtzeitige Planung und Regelung der Nachfolge ist von grundlegender Bedeutung. Wir helfen Ihnen, solche Schäden zu vermeiden und die langfristige Sicherheit und Fortführung des Lebenswerks sowie die Realisierung Ihrer Ziele zu ermöglichen.

Wer benötigt eine gute Nachfolgeberatung?

Unternehmer und Familienunternehmen: Viele Unternehmer stehen vor der Herausforderung, ihre Unternehmen an die nächste Generation zu übergeben oder eine geeignete Nachfolgelösung zu finden. Die Nachfolgeberatung kann helfen, diesen Prozess individuell, emotional, steueroptimiert und rechtlich sicher zu gestalten.
Familienmitglieder: Wenn ein Familienunternehmen von einer Generation zur nächsten übergeht, müssen die Familienmitglieder oft steuerliche und rechtliche Aspekte berücksichtigen. Unseren Nachfolgeberatung hilft, Vermögensübertragungen innerhalb der Familie effizient und effektiv zu gestalten.
Vermögende Privatpersonen: Personen mit erheblichem Privatvermögen suchen oft nach Möglichkeiten, dieses Vermögen steueroptimiert an die nächste Generation oder an Wohltätigkeitsorganisationen zu übertragen. Auch hier geht es neben der Steuer auch darum, Nachlass- und Entwicklungsschäden zu reduzieren oder zu vermeiden.
(Familien-)Stiftungen und gemeinnützige Organisationen: Diese Einrichtungen können ebenfalls von steuerlicher Beratung profitieren, insbesondere wenn es um Fragen der Vermögensübertragung, Schenkungs- oder Erbschaftssteuer geht. Hierzu erfolgt eine gemeinsame Beratung mit dem Fachbereich Stiftungsberatung aus einer Hand.
Berater, Anwälte, Familiyoffices: Fachleute, die in den Bereichen Recht, Steuern oder Finanzen tätig sind, arbeiten mit Akram Juja und seinem Team zusammen, um ihre Kunden umfassend zu beraten.
Investoren und (erfolgreiche) Start-Up’er: Beide haben schwankende Vermögenswerte, aber auch ein (noch) personenabhängiges Geschäftsmodell, wo keiner einen geschäftsfremden als Erben im hart erarbeiteten Boot sitzen haben will. Beim Investor könnte der monetäre Vorteil im Vordergrund stehen, beim Start-Uper und seinen Partnern (zunächst) die Sicherstellung der Geschäftsfähigkeit des Start-Ups (z.B. durch eine Nachfolgeklausel im Gesellschaftsvertrag).